💰 Kapitalerträge versteuern: Freibeträge & Abgeltungssteuer einfach erklärt

📌 Was sind Kapitalerträge?

 

Als Kapitalerträge gelten unter anderem:

• Zinsen (z. B. Tagesgeld, P2P-Kredite, Anleihen)

• Dividenden (aus Aktien oder Fonds)

• Gewinne aus Wertpapierverkäufen

• Erträge aus ETFs oder Investmentfonds

• Einkünfte aus Kryptowährungen (z. B. Staking, Lending, Trading)

 

Alle diese Erträge sind grundsätzlich steuerpflichtig – unabhängig davon, ob sie von einer deutschen Bank, einer europäischen P2P-Plattform oder einer ausländischen Kryptobörse stammen.

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💸 Abgeltungssteuer – Standardregel für viele Kapitalerträge

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Kapitalerträge werden in Deutschland mit der sogenannten Abgeltungssteuer in Höhe von 25 % belegt – zuzüglich Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer. In der Regel landen wir bei etwa 26,375 %–28 % effektiver Steuerlast.

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Diese Steuer wird von deutschen Banken automatisch abgeführt. Bei ausländischen Plattformen wie Mintos, Bondora oder Binance musst du dich selbst darum kümmern – meist über die Steuererklärung.

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🧾 Sparerpauschbetrag: Dein steuerfreies Kapitalpolster

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Seit 2023 gilt ein Sparerpauschbetrag von 1.000 € pro Person (2.000 € bei Ehepaaren). Bis zu diesem Betrag bleiben deine Kapitalerträge steuerfrei – aber nur, wenn du bei deiner Bank oder Plattform einen Freistellungsauftrag stellst.

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Wichtig bei P2P & Krypto:
Ausländische Plattformen führen keine Steuern ab – du musst Kapitalerträge selbst in der Steuererklärung angeben und kannst dort den Sparerpauschbetrag geltend machen.

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📊 Steuerpflicht bei P2P-Krediten

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Erträge aus P2P-Krediten (z. B. Zinsen, Boni) gelten als Kapitalerträge. Die Besonderheit:

• Sie stammen meist von ausländischen Plattformen, die keine Steuern abführen.

• Du musst sie in der Anlage KAP deiner Einkommensteuererklärung angeben.

• Du kannst dabei auch Verluste aus ausgefallenen Krediten geltend machen – sofern dokumentiert.

 

📌 Tipp: Führe ein Ertragsjournal oder nutze Tools wie Portfolio Performance oder P2P Income Tracker, um den Überblick zu behalten.

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🪙 Kryptowährungen: Besonders, aber nicht ausgenommen

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Bei Krypto-Investments gelten besondere Regeln:

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• Trading-Gewinne sind nach §23 EStG private Veräußerungsgeschäfte → steuerfrei nach 1 Jahr Haltefrist

• Staking, Lending, Yield Farming = Kapitalerträge → nach 1 Jahr steuerfrei, davor steuerpflichtig

• Airdrops oder Mining = teils sonstige Einkünfte → unterschiedlich zu bewerten

 

➡️ Auch hier gilt: Die Plattform führt keine Steuern ab. Du musst alle Erträge selbst deklarieren – idealerweise mit Hilfe spezialisierter Tools wie CoinTracking, Accointing oder Blockpit.

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⚠️ Häufige Fehler vermeiden

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• ❌ Freistellungsauftrag vergessen (oder nur bei einer Bank gestellt)

• ❌ Kapitalerträge aus P2P oder Krypto nicht angegeben

• ❌ Gewinne falsch klassifiziert (z. B. Staking als steuerfrei behandelt)

• ❌ Verluste nicht geltend gemacht

• ❌ Keine Belege oder Nachweise aufbewahrt

 

🧠 Fazit: Kapitalerträge clever managen & Steuern sparen

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Egal ob klassisch mit Dividenden oder modern mit Krypto & P2P: Kapitalerträge sind eine tolle Einkommensquelle – wenn du die steuerlichen Spielregeln kennst. Nutze Freibeträge, dokumentiere Erträge sauber und hol dir ggf. Tools oder Hilfe vom Steuerberater.

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So bleibt mehr von deinem Gewinn – ganz legal.